Financial Intelligence Units (FIUs) spielen eine zentrale Rolle bei der Umsetzung wirksamer und robuster Mechanismen und Regelungen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung.
Seit 1992 werden Bewertungen der Rahmenwerke zur Bekämpfung von Geldwäsche (AML) und Terrorismusfinanzierung (CFT) durchgeführt, und FIUs waren von Anfang an ein wesentlicher Bestandteil dieser Bewertungen. Insbesondere die von FIUs verwendeten Systeme zur Meldung verdächtiger Transaktionen sind die treibende Kraft in allen Systemen zur Bekämpfung der Geldwäsche und positionieren die FIUs als zentrale Stellen, die weiterhin eine Schlüsselrolle bei den nationalen Bemühungen zur Bekämpfung der Geldwäsche spielen.
Nationale Bewertungen von AML/CFT-Regelungen werden von der Financial Action Task Force (FATF) über ihre regionalen Gremien (als FSRBs bezeichnet) oder vom Sachverständigenausschuss für die Bewertung von Maßnahmen zur Bekämpfung der Geldwäsche (MONEYVAL) durchgeführt.
Die Gutachter führen eine unabhängige Überprüfung des institutionellen Rahmens, relevanter AML/CFT-Gesetze, Verordnungen, Richtlinien und anderer Anforderungen sowie anderer regulatorischer Maßnahmen und Systeme durch, die zur Abschreckung und Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung vorhanden sind Finanzinstitute oder Designated Non-Financial Businesses and Professions (DNFBPs). Die Assessoren untersuchen auch die Kapazität, Implementierung und Wirksamkeit all dieser Systeme und Mechanismen.
Das Ergebnis einer Bewertung ist eine Zusammenfassung der AML/CFT-Maßnahmen, die in einem Land zum Zeitpunkt der Mission oder kurz danach in Kraft waren. Es beschreibt und analysiert diese Maßnahmen, legt den Grad der Einhaltung aller FATF-Empfehlungen durch das Land dar und gibt Ratschläge, wie bestimmte Aspekte der Systeme gestärkt werden könnten.
Diese Empfehlungen umfassen häufig die Stärkung eines grundlegenden Rechtsrahmens zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung in einem Land in einer Reihe von Bereichen, einschließlich, aber nicht beschränkt auf, die Änderung von Gesetzen zur Bekämpfung der Geldwäsche, um das Spektrum der Vortaten zu erweitern, die Fähigkeit, mit meldenden Stellen zu interagieren (z. B. Informationen anfordern) und die Bereitstellung größerer Fähigkeiten für die FIU.
Zusätzlich zu ihrer entscheidenden Rolle in nationalen AML/CFT-Regelungen leisten FIUs operative Unterstützung für die Arbeit anderer zuständiger Behörden (z. B. Strafverfolgungsbehörden). FIUs spielen auch eine Schlüsselrolle im weltweiten Kampf gegen Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und andere damit zusammenhängende Straftaten. Infolgedessen sind robuste IT-Systeme für eine FIU erforderlich, um sicherzustellen, dass sie Daten in Finanzinformationen umwandeln kann. Eine FIU kann ihre Aufgaben (z. B. rechtzeitiger Zugang zu Informationen, Durchsuchen von Datenbanken für Analysen oder Anfragen im Namen ausländischer Gegenstellen und Erstellung von Trendanalyseberichten) nicht effektiv ohne den Einsatz aktueller IT-Systeme erfüllen.
Viele internationale Organisationen, einschließlich der Weltbank und des IWF, haben die Wirksamkeit und Effizienz nationaler Systeme zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung oder spezifischer vorhandener Mechanismen zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung (d. h. Aufsichtsstruktur, Rahmen des Justizsystems usw.) ), um Regierungen bei der Verbesserung ihrer Ressourcenzuteilung oder bei der Aktualisierung ihrer AML/CFT-Richtlinien zu unterstützen.
Darüber hinaus ist das von der Egmont Group of FIUs entwickelte FIU Information System Maturity Model (FISMM) ein umfassender Rahmen, der es FIUs unterschiedlicher Größe und Kontext ermöglicht, den Reifegrad ihrer Prozesse und IT-Systeme zu bewerten. FISMM beschreibt Stufen durch 15 Domänen (FD01-FD15) und verfolgt den Fortschritt dieser Prozesse, während sie definiert, implementiert und verbessert werden. Dieser Rahmen hilft auch bei der Strategieformulierung, dem Leistungsmanagement, der Prozessverbesserung und der Technologiebewertung innerhalb der Umgebung einer FIU.
Fünf Arten von FIUs (im Hinblick auf die Größe und den Kontext einer FIU) wurden identifiziert: a) kleine FIUs in fragilen Ländern; b) kleine FIUs in stabilen Ländern; c) durchschnittliche FIUs; d) Big-Data-FIUs; und e) FIUs, die eine verteilte Benutzergemeinschaft oder verteilte Finanzinstitute unterstützen.
goPortfolio-Softwareprodukte unterstützen verschiedene Domänen von FISMM (FD01-FD13) für alle Arten von FIUs. Das goIDM-Modell unterstützt durch einen End-to-End-Prozess insbesondere die FISMM-Domänen, um die Anforderungen für die Domäne des technischen Infrastrukturmanagements oder der IT-strategischen Ausrichtung (FD14) und die Domäne des Informationssicherheitsmanagements (FD15) zu erfüllen.
Es ist auch wichtig zu beachten, dass die goPortfolio-Softwareprodukte ein Unternehmensarchitektur-Framework für FIUs bieten und die FATF-Empfehlungen, die 5th EU-AML-Richtlinie und Grundsätze der Egmont-Gruppe. Die goPortfolio Suite deckt vier Bereiche ab: a) AML/CFT-Geschäftsarchitektur; b) Datenarchitektur zwischen meldenden Stellen; FIUs und andere nationale/regionale/internationale Akteure; c) Anwendungsarchitektur; und d) Infrastruktur-(Technologie-)Architektur, die Informationssicherheit umfasst. Einige der innovativen Tools, die goPortfolio anbietet, sind goINTEL, goBlockChain und goWatchList. Diese Lösungen berücksichtigen die neuesten Branchenentwicklungen, ob neue Technologien (z. B. virtuelle Währungen/mobile Zahlungen) oder neue Vorschriften (z. B.: 5th EU-AML-Richtlinie).